各有关专业技术人员： 为加强行业自律监管，提高我省专业技术人员的执业质量和专业技术人员的职业素质，根据《专业技术人员执业质量检查制度（试行）》（以下简称《检查制度》）和《中国专业技术人员网站关于开展2009年专业技术人员执业质量检查工作的通知》（会协[2009]35号）的有关要求，我会决定组织开展2009年专业技术人员执业质量检查工作。现将有关事项通知如下： 一、检查对象 按照检查制度规定，结合我省的实际情况，今年我会共确定了75家专业技术人员作为检查对象。 二、检查内容 根据中注协的统一部署和《检查制度》的规定，结合我省的实际情况，2009年执业质量检查的主要内容包括： 1、事务所执行新审计准则的情况； 2、事务所执行省物价局收费标准的情况； 3、专业技术人员专职执业情况。 三、检查范围 检查范围以事务所2009年6月30日前已出具的业务报告为主。对于自上次接受检查后事务所出具的以往年度或期间的业务报告，按照一定比例进行抽查。 对证券资格事务所分所的检查，主要检查以分所名义出具的业务报告。 四、检查时间 2009年执业质量现场检查工作安排在7至9月进行。 五、检查要求 被检查事务所在接到网站检查通知后，应当积极认真地做好准备工作：一是要组织事务所内部自查，复核业务流程，发现和改进自身存在的问题；二是归整业务档案、内部管理制度等文件资料；三是妥善安排好检查期间事务所的业务工作，避免检查工作与事务所业务相冲突；四是认真填写有关检查表格（见附件一：事务所应填表），编写自查报告（附件二）。 自查的内容主要有：内部质量控制制度的建立和执行情况及运行的有效性评价、业务报告质量复核、遵守职业道德规范的情况和业务档案归档等。 在检查小组进入被检查事务所后，被检查事务所应当为检查组提供必要的办公场所，向检查小组汇报事务所基本情况和自查情况等，并提交有关书面材料。 检查期间，被检查事务所的领导层、质量控制负责人、风险管理负责人、财务负责人、业务档案管理人员、有关专业技术人员（小规模事务所通常包括全体专业技术人员）等人员原则上不要安排出差，在事务所接受检查组的询问。 六、检查结果的处理 对检查发现存在问题的事务所，我会将向事务所发出书面文件，指出存在的问题，提出改进的意见和建议，从而达到督促、提高的目的。对其中问题严重的事务所或专业技术人员，将按《中国专业技术人员网站会员执业违规行为惩戒办法》的规定给予必要的行业惩戒或移交行政部门处理，并考虑列入次年的复查对象。 七、检查纪律 （一）保密。检查人员对于检查工作中了解到的事务所、事务所的客户和事务所有关人员的资料、信息，只能向检查小组、专业技术人员网站报告，不得在任何场合泄露给与检查工作无关的任何单位和个人；对于掌握的这些资料和信息，只能用于与检查工作相关的用途，不得用以抢同行的客户或诋毁同行等不当用途。 （二）回避。当检查人员与被检查事务所存在应当回避的情形时，检查人员应主动向检查组及网站申请回避；被检查事务所认为检查人员应当回避的，也有权向检查组及网站提出要求其回避，最终由网站裁定。 （三）廉洁。检查工作的有关费用，如住宿、用餐和办公经费等，由网站予以提供。检查人员不得接受被检查事务所的宴请和礼品、礼金，不得利用检查工作的特殊性质为自己谋取私利。 江苏省专业技术人员网站 二〇〇九年六月二十九日 附件：